93.29
+0.04
99.56
15 декабря 2017
Установлены требования к стресс-тестированию негосударственного пенсионного фонда, проводимого с использованием сценариев, разработанных Банком России.
Указание Банка России от 06.12.2017 N 4636-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 4 июля 2016 года N 4060-У «О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда».
Для проведения стресс-тестирования строится поквартальный прогноз стоимости активов и величины обязательств фонда в пределах анализируемого периода. Стресс-тестирование проводится с соблюдением условий сценария и включает 8 этапов:
- определение состава активов и обязательств фонда, учитываемых в стресс-тестировании;
- построение прогноза денежных потоков по активам;
- определение вероятности дефолтов;
- предположение о наступлении дефолтов;
- оценка активов;
- оценка обязательств и построение прогноза денежных потоков по обязательствам;
- оценка остатка на специальных счетах внутреннего учета, созданных для учета прогнозируемых денежных потоков по активам и обязательствам фонда;
- определение результатов стресс-тестирования при реализации сценария.
- Указание вступает в силу по истечении 5 дней после дня его официального опубликования.
В настоящее время документ находится на регистрации в Минюсте России. Следует учитывать, что при регистрации текст документа может быть изменен.